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国内银行贷款基础知识（1）

银行贷款是指银行以一定的利率将资金贷放给资金需要者，并约定期限归还的一种经济行为。在很多国家，银行贷款在企业融资总额中所占比重都是最高的。如果需要一种风险低、成本小的资金，银行贷款是最合适的。建立良好的银企关系、合理利用银行贷款，是中小企业解决资金困难、取得经营成功的重要手段。

根据《贷款通则》的规定，借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

（一）银行贷款的特点

（1）手续较简单，融资速度快。

（2）具有较强的灵活性。

（3）融资成本较低。

（4）银行贷款利息可以进入成本，取得所得税前抵减效应，从而相对减轻企业税负。

（5）银行可根据企业的信用状况给予恰当的贷款，从而成为中小型企业长期资本的主要来源。

银行为了保护自身的财产安全和降低经营风险，保证存、贷款的正常流转，一般都要制定相应的保护性条款，这自然就构成了对企业使用贷款的约束。

（二）银行贷款的种类

银行贷款的一般分类有以下几种。

1。按贷款的期限划分

按贷款期限的长短，可以将贷款分为短期贷款和中长期贷款。短期贷款的特点是期限短、风险小、利率低；中长期贷款的特点是期限长、利率高、流动性差、风险大。

2。按贷款的用途划分

按贷款的用途不同，可将贷款分为流动资金贷款、固定资产贷款、科技开发贷款和专项贷款。

流动资金贷款包括流动基金贷款、周转性贷款、临时贷款和结算贷款，是企业为解决流动资金不足而向银行申请的贷款。

固定资产贷款包括基本建设贷款、技术改造贷款、专用基金贷款，是企业为满足其对固定资产的维修、更新、改造或扩大的资金需求而向银行申请的贷款。

科技开发贷款是企业为解决引进先进技术、新工艺、开发新产品的资金需要而向银行申请的贷款。

3。按贷款有无担保品划分

按贷款有无担保品，可将贷款划分为信用贷款、担保贷款和票据贴现等。

信用贷款是指企业依靠自身的信誉而无须提供抵押品或法人担保向银行取得的贷款。

担保贷款是指公司按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，由第三人承诺在其不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而取得的贷款。

担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

抵押贷款是以贷款公司提供抵押品或以第三人提供的抵押品作为还款保证而取得的贷款，如公司不能按期归还本息，银行可按贷款合同的规定变卖抵押品，以所得款项收回本息。

质押贷款是以贷款公司或第三人的动产或权利作为质押物而取得的贷款。

票据贴现是指公司将未到期的商业票据卖给银行而取得的贷款。

（三）银行贷款的期限

贷款期限是指从贷款合同生效之日起，到最后一笔贷款本金或利息支付日止的这段时间。贷款期限一般分为5种：

（1）短期贷款，指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。

（2）中期贷款，指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。

（3）长期贷款，指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

（4）自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10